ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "КАББАЛКРЕСУРСЫ" ИНН:0711013254 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:03413524 ОКВЭД:15.98

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года13020000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1302013020141091109105
12103 Запасы на конец отчетного года7926292629634
12104 Запасы на конец предыдущего года92629262963411762
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7884657465716673
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года455314657166739524
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года161818619
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1818619189
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года811548115481128742
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года54811548112874253153
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8116783167831169833
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6783167831169833162258
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-399552636726367-2480
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2636726367-24808079
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года22661226612266181247
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года22661226618124789106
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года109000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года22770226612266181247
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года22661226618124789106
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года90769535953512039
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года953595351203941045
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года89209268926879027
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года926892687902724028
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года17996188031880391066
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года18803188039106665073
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8116783167831169833
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6783167831169833162258

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КАББАЛКРЕСУРСЫ

Прибыль

Прибыль ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КАББАЛКРЕСУРСЫ

Чистые активы

Чистые активы ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КАББАЛКРЕСУРСЫ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (811) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КАББАЛКРЕСУРСЫ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КАББАЛКРЕСУРСЫ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КАББАЛКРЕСУРСЫ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КАББАЛКРЕСУРСЫ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КАББАЛКРЕСУРСЫ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КАББАЛКРЕСУРСЫ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КАББАЛКРЕСУРСЫ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -49.27

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КАББАЛКРЕСУРСЫ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -9.999

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.98

Х5 = Выручка/Активы = 0

Индекс Альтмана Z = -7.581

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КАББАЛКРЕСУРСЫ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.04), коэффициент текущей ликвидности (0.05), коэффициент наличия собственных средств (-49.27), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КАББАЛКРЕСУРСЫ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить