Общество с ограниченной ответственностью Холдинговая компания "Дженал" ИНН:0711015815 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12843206 ОКВЭД:51.84

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года2301
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года101610
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года161013
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года111520
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года152023
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года215430
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года543037
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года215430
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года543037
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года164725
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года472532
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года575
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года755
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года575
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года755
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года215430
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года543037
21103 Выручка за отчетный год648682522
21104 Выручка за предыдущий год682522211
21203 Себестоимость продаж за отчетный год670660522
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год660522207
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-22220
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2204
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-22220
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2204
23404 Прочие доходы за предыдущий год200
23503 Прочие расходы за отчетный год610
23504 Прочие расходы за предыдущий год100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-28230
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2304
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год753
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2816-5
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год16-51

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Холдинговая компания Дженал

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Холдинговая компания Дженал

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Холдинговая компания Дженал

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-28)/Стоимость активов (21) = -133.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Холдинговая компания Дженал

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-22)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (670+0+0) = -3.28 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Холдинговая компания Дженал

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-22)/Выручка (648) = -3.4 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Холдинговая компания Дженал

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-28)/Выручка (648) = -4.32 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Холдинговая компания Дженал

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.2

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Холдинговая компания Дженал

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Холдинговая компания Дженал

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Холдинговая компания Дженал

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Холдинговая компания Дженал

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.762

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.333

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.333

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.2

Индекс Альтмана Z = -4.945

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Холдинговая компания Дженал

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.2), коэффициент быстрой ликвидности (4.2), коэффициент текущей ликвидности (4.2), коэффициент наличия собственных средств (0.76), рентабельность продукции (-3.4%), рентабельность компании (-4.32%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Холдинговая компания Дженал

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить