ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИМАН" ИНН:0711016086 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:29634978 ОКВЭД:51.53.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года21011747
11504 Основные средства на конец предыдущего года17471918
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года21011747
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года17471918
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года282113
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года131033
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года776
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года63742
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года289819
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года194898
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года49991766
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года17666816
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года403184
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года184-1269
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года45961582
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года15828085
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года45961582
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года15828085
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года49991766
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года17666816
21103 Выручка за отчетный год4298625427
21104 Выручка за предыдущий год254278475
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4232125228
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год251704917
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год665199
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2573558
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год665199
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2573558
23303 Проценты к уплате за отчетный год1680
23503 Прочие расходы за отчетный год2650
23504 Прочие расходы за предыдущий год581152
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год232199
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год199-1294
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1340
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год219159
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год159-1294

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИМАН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИМАН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИМАН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (219)/Стоимость активов (4999) = 4.38 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИМАН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (665)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (42321+0+0) = 1.57 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИМАН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (665)/Выручка (42986) = 1.55 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИМАН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (219)/Выручка (42986) = 0.51 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИМАН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.63

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИМАН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.63

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.63<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИМАН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИМАН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИМАН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.34

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.044

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.046

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.088

Индекс Альтмана Z = -1.685

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИМАН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.63), коэффициент текущей ликвидности (0.63), коэффициент наличия собственных средств (0.08), рентабельность продукции (1.55%), рентабельность компании (0.51%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИМАН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить