ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭЛЬ-МУР" ИНН:0711016431 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:23331722 ОКВЭД:70.31.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года700000
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года11201114020
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года700112011140
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1120111400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года610209204
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10209209198
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года16419492
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года194920
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года170292580
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года292582110
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года87011491372226
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11491372211218
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года861294715
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2947015
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года86211211
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6211211203
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года1114111400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8112013250
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года112013252110
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года87011491372226
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11491372211218
21103 Выручка за отчетный год16516600
21104 Выручка за предыдущий год166000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год12517500
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год175000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год40-900
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-9000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год40-900
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-9000
23504 Прочие расходы за предыдущий год198100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год40-10500
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-105030
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2039
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год40-12500
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-125000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЬ-МУР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЬ-МУР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЬ-МУР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (40)/Стоимость активов (870) = 4.6 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЬ-МУР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (40)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (125+0+0) = 32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЬ-МУР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (40)/Выручка (165) = 24.24 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЬ-МУР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (40)/Выручка (165) = 24.24 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЬ-МУР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 21.25

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЬ-МУР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 21.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЬ-МУР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 20.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЬ-МУР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЬ-МУР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.186

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.046

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.046

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 107.625

Индекс Альтмана Z = 114.685

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЬ-МУР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (20.5), коэффициент быстрой ликвидности (21.25), коэффициент текущей ликвидности (21.25), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (24.24%), рентабельность компании (24.24%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЬ-МУР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить