Кабардино-Балкарский общественный фонд культуры ИНН:0711016858 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:00242648 ОКВЭД:91.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года53163157227
11504 Основные средства на конец предыдущего года163157227296
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года5032362310
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года2362311620
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5563993880
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3993883890
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года172291349622
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года291349460396
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8448736125
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4873612566
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2567783850
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7783855850
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8121177773974
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1177773974758
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года600000
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года483483483243
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6004834830
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4834834830
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года212694290108
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года69429049162
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2126942900
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6942904910
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8121177773974
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1177773974758
21103 Выручка за отчетный год503479500503
21104 Выручка за предыдущий год479500503454
21203 Себестоимость продаж за отчетный год503479500323
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год479500503353
62203 Целевые взносы за отчетный год906117711771177
62403 Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год117000
62003 Поступило средств - всего за отчетный год1023117711770
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год607000
63133 иные мероприятия за отчетный год607000
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год416117711771177
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год416000
63003 Использовано средств - всего за отчетный год1023117711770

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Кабардино-Балкарский общественный фонд культуры

Прибыль

Прибыль Кабардино-Балкарский общественный фонд культуры

Чистые активы

Чистые активы Кабардино-Балкарский общественный фонд культуры

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (812) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Кабардино-Балкарский общественный фонд культуры

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (503+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Кабардино-Балкарский общественный фонд культуры

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (503) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Кабардино-Балкарский общественный фонд культуры

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (503) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Кабардино-Балкарский общественный фонд культуры

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.58

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Кабардино-Балкарский общественный фонд культуры

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Кабардино-Балкарский общественный фонд культуры

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Кабардино-Балкарский общественный фонд культуры

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Кабардино-Балкарский общественный фонд культуры

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.054

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.83

Индекс Альтмана Z = 3.326

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Кабардино-Балкарский общественный фонд культуры

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.4), коэффициент быстрой ликвидности (3.58), коэффициент текущей ликвидности (3.58), коэффициент наличия собственных средств (0.74), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Кабардино-Балкарский общественный фонд культуры

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить