Фирма "Кровсервис" Общество с ограниченной ответственностью ИНН:0711016953 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:16741939 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года250400550
11504 Основные средства на конец предыдущего года400550200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года250400550
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года400550200
12103 Запасы на конец отчетного года791827894
12104 Запасы на конец предыдущего года827894712
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1746941
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года46941358
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года296205
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8081325941
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года13259411275
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года105817251491
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года172514911475
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3618861380
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года88613801359
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года697839111
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года839111116
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года697839111
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года839111116
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года105817251491
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года172514911475
21103 Выручка за отчетный год1101141772
21104 Выручка за предыдущий год11417721617
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6271598734
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год15987341368
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-517-45738
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-45738249
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-517-45738
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-45738249
23503 Прочие расходы за отчетный год42117
23504 Прочие расходы за предыдущий год211717
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-521-47821
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-47821232
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год11510
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год151018
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-522-49311
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-49311214

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Фирма Кровсервис Общество с ограниченной ответственностью

Прибыль

Прибыль Фирма Кровсервис Общество с ограниченной ответственностью

Чистые активы

Чистые активы Фирма Кровсервис Общество с ограниченной ответственностью

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-522)/Стоимость активов (1058) = -49.34 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Фирма Кровсервис Общество с ограниченной ответственностью

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-517)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (627+0+0) = -82.46 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Фирма Кровсервис Общество с ограниченной ответственностью

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-517)/Выручка (110) = -470 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Фирма Кровсервис Общество с ограниченной ответственностью

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-522)/Выручка (110) = -474.55 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Фирма Кровсервис Общество с ограниченной ответственностью

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.16

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.16<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Фирма Кровсервис Общество с ограниченной ответственностью

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Фирма Кровсервис Общество с ограниченной ответственностью

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Фирма Кровсервис Общество с ограниченной ответственностью

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.34

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.34<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Фирма Кровсервис Общество с ограниченной ответственностью

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.105

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.493

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.492

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.518

Индекс Альтмана Z = -3.681

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Фирма Кровсервис Общество с ограниченной ответственностью

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (1.16), коэффициент наличия собственных средств (0.34), рентабельность продукции (-470%), рентабельность компании (-474.55%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*3+0.1*3=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Фирма Кровсервис Общество с ограниченной ответственностью

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить