ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АССО" ИНН:0711021079 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:20789946 ОКВЭД:45.21.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года796024239048234
11504 Основные средства на конец предыдущего года423904823431109
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года796024239048234
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года423904823431109
12103 Запасы на конец отчетного года210511269592252797
12104 Запасы на конец предыдущего года269592253452177609
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года322900
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года213355398532156925
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года265198234784167657
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года11905900
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года11855000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12986836933869
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года683693321430465
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года922200
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1478400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года556674736493443591
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года736493521450375731
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года636276778883491825
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года778883569684406840
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2862100
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2352200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года286312352221488
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года235322148816497
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года19913199130
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года19913303737000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года19913199130
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года19913303737000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года429464063037
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года640603636
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года578474729042467300
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года729032430959349653
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года496400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года587732735448470337
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года735438545159353343
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года636276778883491825
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года778883569684406840
21103 Выручка за отчетный год711619589856766810
21104 Выручка за предыдущий год589856766810577295
21203 Себестоимость продаж за отчетный год701350584726756629
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год584726756629568859
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10269513010181
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5130101818436
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год10269513010181
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5130101818436
23203 Проценты к получению за отчетный год304000
23204 Проценты к получению за предыдущий год163500
23303 Проценты к уплате за отчетный год290118373807
23304 Проценты к уплате за предыдущий год183738074746
23403 Прочие доходы за отчетный год44502124749
23404 Прочие доходы за предыдущий год489749266
23503 Прочие расходы за отчетный год69262529763
23504 Прочие расходы за предыдущий год25297631392
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год793228886360
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год288863602564
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год17698371369
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год8371369680
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год18300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год616320514991
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год205149911884
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год616300
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год205100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АССО

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АССО

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АССО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6163)/Стоимость активов (636276) = 0.97 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АССО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (10269)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (701350+0+0) = 1.46 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АССО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (10269)/Выручка (711619) = 1.44 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АССО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6163)/Выручка (711619) = 0.87 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АССО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.74

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АССО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.37

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АССО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АССО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АССО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.034

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.01

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.012

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.047

Индекс Альтмана Z = -0.06

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АССО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.37), коэффициент текущей ликвидности (0.74), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (1.44%), рентабельность компании (0.87%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АССО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить