ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АМО" ИНН:0711023887 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12834472 ОКВЭД:52.27

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года55151511
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года5515118
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5555550
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5555510
12103 Запасы на конец отчетного года90795954
12104 Запасы на конец предыдущего года79595443
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года181396
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года13962
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10892680
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9268600
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года163147123111
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года14712311193
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года55147123111
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5512311193
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года108000
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года92000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года108000
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года92000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года163147123111
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года14712311193
21103 Выручка за отчетный год725658522416
21104 Выручка за предыдущий год658522416314
21203 Себестоимость продаж за отчетный год582583465370
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год526465370284
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год14375570
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год13257460
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год14375570
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год13257460
23503 Прочие расходы за отчетный год60000
23504 Прочие расходы за предыдущий год57000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8375570
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7557460
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год83755746
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год75574632

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АМО

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АМО

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АМО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (83)/Стоимость активов (163) = 50.92 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АМО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (143)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (582+0+0) = 24.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АМО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (143)/Выручка (725) = 19.72 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АМО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (83)/Выручка (725) = 11.45 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АМО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.51

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АМО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.68

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.68<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АМО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АМО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.34

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.34<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АМО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.509

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.509

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.509

Индекс Альтмана Z = 5.614

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АМО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.68), коэффициент текущей ликвидности (1.51), коэффициент наличия собственных средств (0.34), рентабельность продукции (19.72%), рентабельность компании (11.45%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АМО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить