ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "СТАНКОЗАВОД" ИНН:0711024009 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:05797598 ОКВЭД:29.43.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2468624597242571008
11504 Основные средства на конец предыдущего года24597242571008998
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года505505505505
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года505505505505
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2519125102247621513
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года251022476215131503
12103 Запасы на конец отчетного года22914207661944320692
12104 Запасы на конец предыдущего года20766194432069231251
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4167296152153824
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3524521538245842
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года18182118
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1821180
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года27099243082524225118
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года24308252422511837644
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года52290494105000426631
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года49410500042663139147
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года82981239215129-5892
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1239215129-58927985
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года180881659334950
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года16593349500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года25904204253138032523
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года20425313803252331162
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года43992370183487532523
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года37018348753252331162
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года52290494105000426631
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года49410500042663139147
21104 Выручка за предыдущий год44784662684028451
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6530100101926233457
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-2052-5348-12422-5006
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2052-5348-12422-5006
23304 Проценты к уплате за предыдущий год848400
23403 Прочие доходы за отчетный год1465038202107
23503 Прочие расходы за отчетный год43512586173562
23504 Прочие расходы за предыдущий год44261735621803
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2886-2737-2149-13877
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-3342-2149-1387764
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2886-2737-2206-13877
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3342-2206-1387764

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СТАНКОЗАВОД

Прибыль

Прибыль ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СТАНКОЗАВОД

Чистые активы

Чистые активы ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СТАНКОЗАВОД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2886)/Стоимость активов (52290) = -5.52 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СТАНКОЗАВОД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СТАНКОЗАВОД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СТАНКОЗАВОД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2886)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СТАНКОЗАВОД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.63

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СТАНКОЗАВОД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СТАНКОЗАВОД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СТАНКОЗАВОД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СТАНКОЗАВОД

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.023

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.055

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.055

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.189

Х5 = Выручка/Активы = 0

Индекс Альтмана Z = -0.122

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СТАНКОЗАВОД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.11), коэффициент текущей ликвидности (0.63), коэффициент наличия собственных средств (0.16), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-61.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СТАНКОЗАВОД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить