ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФУНДАМЕНТСТРОЙ" ИНН:0711025429 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:03948136 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года104112119127
11504 Основные средства на конец предыдущего года112119127135
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1041121190
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1121191270
12103 Запасы на конец отчетного года647273
12104 Запасы на конец предыдущего года472733
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года440386257247
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года386257247148
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4464332910
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4332912510
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года550545410378
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года545410378337
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года297288253249
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года288253249208
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года81000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года81000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года8115712931
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года172176094
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1760098
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1722571570
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2571571290
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года550545410378
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года545410378337
21103 Выручка за отчетный год340378373437
21104 Выручка за предыдущий год378373437388
21203 Себестоимость продаж за отчетный год327334355378
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год334355378376
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1344180
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4418590
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1344180
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4418590
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1344130
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4413540
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год911114
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1335243
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3524314

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФУНДАМЕНТСТРОЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФУНДАМЕНТСТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФУНДАМЕНТСТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (13)/Стоимость активов (550) = 2.36 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФУНДАМЕНТСТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (13)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (327+0+0) = 3.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФУНДАМЕНТСТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (13)/Выручка (340) = 3.82 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФУНДАМЕНТСТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (13)/Выручка (340) = 3.82 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФУНДАМЕНТСТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.59

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФУНДАМЕНТСТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФУНДАМЕНТСТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФУНДАМЕНТСТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФУНДАМЕНТСТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.498

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.024

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.024

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.174

Индекс Альтмана Z = 4.739

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФУНДАМЕНТСТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (2.56), коэффициент текущей ликвидности (2.59), коэффициент наличия собственных средств (0.54), рентабельность продукции (3.82%), рентабельность компании (3.82%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФУНДАМЕНТСТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить