ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДХЕЛП" ИНН:0711031006 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:34620004 ОКВЭД:52.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1130140140
11504 Основные средства на конец предыдущего года1401400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1130140140
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1401400
12103 Запасы на конец отчетного года229881531210530
12104 Запасы на конец предыдущего года15312105308110
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года19880
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8800
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года230071540010530
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года15400105308110
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года241371554010670
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года15540106708110
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года101010
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года784039601600
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года396016000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года784039601600
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года396016000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года16287115709060
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1157090608100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года16287115709060
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1157090608100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года241371554010670
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года15540106708110
21103 Выручка за отчетный год27431911076583601
21104 Выручка за предыдущий год1107658360126676
21203 Себестоимость продаж за отчетный год27422310976983517
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1106768351726626
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9699684
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год898450
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год9699684
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год898450
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9699684
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год898450
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год968984
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год89840

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДХЕЛП

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДХЕЛП

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДХЕЛП

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (24137) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДХЕЛП

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (96)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (274223+0+0) = 0.04 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДХЕЛП

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (96)/Выручка (274319) = 0.03 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДХЕЛП

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (274319) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДХЕЛП

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.41

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.41<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДХЕЛП

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДХЕЛП

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДХЕЛП

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДХЕЛП

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.278

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = 1.851

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.851<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДХЕЛП

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (1.41), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0.03%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДХЕЛП

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить