ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА "ИНТЕР" ИНН:0711031197 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:27022834 ОКВЭД:29.41

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года138312761342956
12104 Запасы на конец предыдущего года12761342956786
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12713114455
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1311445532
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года24190
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года41904
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1512141115050
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1411150510110
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1512141115051011
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года141115051011822
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-880-933-674-684
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-933-674-684-691
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года223511261008910
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года11261008910915
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года15712181171785
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12181171785598
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2392234421790
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2344217916950
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1512141115051011
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года141115051011822
21103 Выручка за отчетный год450483892694
21104 Выручка за предыдущий год4838926941126
21203 Себестоимость продаж за отчетный год451473874679
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4738746791114
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-110180
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1018150
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-110180
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1018150
23403 Прочие доходы за отчетный год8000
23503 Прочие расходы за отчетный год7788
23504 Прочие расходы за предыдущий год7886
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год31070
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год31076

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА ИНТЕР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА ИНТЕР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА ИНТЕР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (1512) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА ИНТЕР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (451+0+0) = -0.22 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА ИНТЕР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1)/Выручка (450) = -0.22 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА ИНТЕР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (450) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА ИНТЕР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.63

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА ИНТЕР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА ИНТЕР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА ИНТЕР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.58

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА ИНТЕР

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.896

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.368

Х5 = Выручка/Активы = 0.298

Индекс Альтмана Z = 0.785

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА ИНТЕР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.05), коэффициент текущей ликвидности (0.63), коэффициент наличия собственных средств (-0.58), рентабельность продукции (-0.22%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА ИНТЕР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить