ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭНЕРГОРЕГИОН-ЮГ" ИНН:0711032137 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:34621148 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года112001120011200
11504 Основные средства на конец предыдущего года11200112000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года112001120011200
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года11200112000
12103 Запасы на конец отчетного года190598630
12104 Запасы на конец предыдущего года67317650
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года263318622794
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года25582609627
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года85412
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года41216
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2177727292806
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года92933386643
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года329761392914006
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2049214586643
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-37154848224
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-3427434643
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года309302513
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года309325130
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года33599908111268
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года20826116380
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года36692908113781
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года23919141510
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года329761392914006
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2049214586643
21103 Выручка за отчетный год169551350
21104 Выручка за предыдущий год513515000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год94186117363
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год623314230
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-7723-982-363
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1098770
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-7723-982-363
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1098770
23403 Прочие доходы за отчетный год2436050490
23404 Прочие доходы за предыдущий год1521700
23503 Прочие расходы за отчетный год16643379743
23504 Прочие расходы за предыдущий год13966430
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-6270-419
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год153210
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1340
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-6216-419
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год140170

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОРЕГИОН-ЮГ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОРЕГИОН-ЮГ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОРЕГИОН-ЮГ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-6)/Стоимость активов (32976) = -0.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОРЕГИОН-ЮГ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-7723)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9418+0+0) = -82 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОРЕГИОН-ЮГ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-7723)/Выручка (1695) = -455.63 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОРЕГИОН-ЮГ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-6)/Выручка (1695) = -0.35 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОРЕГИОН-ЮГ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.59

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОРЕГИОН-ЮГ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОРЕГИОН-ЮГ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОРЕГИОН-ЮГ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОРЕГИОН-ЮГ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.359

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.101

Индекс Альтмана Z = -2.461

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОРЕГИОН-ЮГ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.07), коэффициент текущей ликвидности (0.59), коэффициент наличия собственных средств (-0.11), рентабельность продукции (-455.63%), рентабельность компании (-0.35%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОРЕГИОН-ЮГ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить