Открытое акционерное общество "ЗЖБИ-2" ИНН:0711032169 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:01216848 ОКВЭД:26.61

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года125611275712953
11504 Основные средства на конец предыдущего года127571295313149
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года125611275712953
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года127571295313149
12103 Запасы на конец отчетного года6900830010700
12104 Запасы на конец предыдущего года8300107008671
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года969696501980
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года9650118301481
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года165961795022530
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года179502253021752
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года291573070735483
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года307073548334901
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года181818090
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года181818090
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года942494240
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года9424180720
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года40810151093
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года101510931045
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года98501045719183
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года104571918319135
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года100001000010000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года100001000010000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8970102506300
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1025063005766
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года33700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года193072025016300
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года202501630015766
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года291573070735483
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года307073548334901
21103 Выручка за отчетный год567731977333632
21104 Выручка за предыдущий год197731872119675
21203 Себестоимость продаж за отчетный год563433031132481
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год187051744119146
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год430-105381151
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10681280529
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год430-105381151
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10681280529
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год430-105381151
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10681280529
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2219858
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год53187197
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год408-107361093
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10151093332
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год408-107361093
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год10151093332
32003 Величина капитала на 31181818090
32005 Величина капитала на 319424180720
32007 Величина капитала на 31101510931045
32008 Величина капитала на 31104571918319135
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))607781045
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)60787261045
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))60700
33218 Убыток (ИТОГО)60700
33003 Величина капитала на 31181818090
33005 Величина капитала на 31942494240
33007 Величина капитала на 3140810151093
33008 Величина капитала на 3198501045719183
36003 Чистые активы на 3198501045719183
36004 Чистые активы на 31104571918319135
41103 Поступления – всего за отчетный год567731977318721
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год567731977318721
41203 Платежи – всего за отчетный год567731977318721
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год4390697539696
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год694661306109
41293 Прочие платежи за отчетный год592138902729

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Открытое акционерное общество ЗЖБИ-2

Прибыль

Прибыль Открытое акционерное общество ЗЖБИ-2

Чистые активы

Чистые активы Открытое акционерное общество ЗЖБИ-2

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (408)/Стоимость активов (29157) = 1.4 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Открытое акционерное общество ЗЖБИ-2

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (430)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (56343+0+0) = 0.76 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Открытое акционерное общество ЗЖБИ-2

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (430)/Выручка (56773) = 0.76 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Открытое акционерное общество ЗЖБИ-2

Рентабельность компании

Чистая прибыль (408)/Выручка (56773) = 0.72 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Открытое акционерное общество ЗЖБИ-2

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.86

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Открытое акционерное общество ЗЖБИ-2

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Открытое акционерное общество ЗЖБИ-2

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Открытое акционерное общество ЗЖБИ-2

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.34

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.34<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Открытое акционерное общество ЗЖБИ-2

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.262

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.014

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.015

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.51

Х5 = Выручка/Активы = 1.947

Индекс Альтмана Z = 2.404

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<2.404<2.9)

Оценка риска банкротства Открытое акционерное общество ЗЖБИ-2

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.86), коэффициент наличия собственных средств (0.34), рентабельность продукции (0.76%), рентабельность компании (0.72%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Открытое акционерное общество ЗЖБИ-2

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить