КОМПАНИЯ "АШЭМЭЗ" (ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ) ИНН:0711032225 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:29637304 ОКВЭД:22.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года20300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5900
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года26200
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года26200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года13500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12700
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года26200
21103 Выручка за отчетный год28342020
21104 Выручка за предыдущий год20200
21203 Себестоимость продаж за отчетный год24122525
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год25250
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год422-5-5
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-5-50
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год422-5-5
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-5-50
23503 Прочие расходы за отчетный год10744
23504 Прочие расходы за предыдущий год440
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год315-9-9
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-9-90
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год17011
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год110
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год145-10-10
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-10-100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи КОМПАНИЯ АШЭМЭЗ ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ

Прибыль

Прибыль КОМПАНИЯ АШЭМЭЗ ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ

Чистые активы

Чистые активы КОМПАНИЯ АШЭМЭЗ ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (145)/Стоимость активов (262) = 55.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов КОМПАНИЯ АШЭМЭЗ ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (422)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2412+0+0) = 17.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж КОМПАНИЯ АШЭМЭЗ ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (422)/Выручка (2834) = 14.89 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции КОМПАНИЯ АШЭМЭЗ ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (145)/Выручка (2834) = 5.12 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании КОМПАНИЯ АШЭМЭЗ ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.06

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности КОМПАНИЯ АШЭМЭЗ ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.06

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности КОМПАНИЯ АШЭМЭЗ ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности КОМПАНИЯ АШЭМЭЗ ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств КОМПАНИЯ АШЭМЭЗ ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.515

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.553

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.202

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.063

Х5 = Выручка/Активы = 10.817

Индекс Альтмана Z = 15.814

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства КОМПАНИЯ АШЭМЭЗ ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.46), коэффициент быстрой ликвидности (2.06), коэффициент текущей ликвидности (2.06), коэффициент наличия собственных средств (0.52), рентабельность продукции (14.89%), рентабельность компании (5.12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность КОМПАНИЯ АШЭМЭЗ ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить