ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙГАРАНТ" ИНН:0711032426 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:20788467 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года813279301424715753
11504 Основные средства на конец предыдущего года793014247157531391
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года813279301424715753
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года793014247157531391
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года447025002151239
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года25002151292721740
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1332912166
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года29121660
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4603252921633093
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года25292163309321901
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12735104591641018846
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10459164101884623292
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года857879954838
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года87995483822431
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года61000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1181895801545618008
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года958115456180080
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1187995801545618008
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года95811545618008861
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12735104591641018846
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10459164101884623292
21103 Выручка за отчетный год2340120753511177
21104 Выручка за предыдущий год120753511177291
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год430520611590
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год23407771451177
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год77714518291
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год234077714518
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7771451811
23503 Прочие расходы за отчетный год127000
23504 Прочие расходы за предыдущий год70000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год232870714518
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7071451811
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год232870711615
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год707116159

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙГАРАНТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙГАРАНТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙГАРАНТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2328)/Стоимость активов (12735) = 18.28 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙГАРАНТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2340)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙГАРАНТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2340)/Выручка (2340) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙГАРАНТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2328)/Выручка (2340) = 99.49 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙГАРАНТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.39

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙГАРАНТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.39

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙГАРАНТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙГАРАНТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙГАРАНТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.567

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.183

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.183

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.072

Индекс Альтмана Z = -1.818

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙГАРАНТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.39), коэффициент текущей ликвидности (0.39), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (99.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙГАРАНТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить