ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ДЖАЙЛЫК" ИНН:0711032578 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:04710483 ОКВЭД:55.23.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2770291730643224
11504 Основные средства на конец предыдущего года2917306432243401
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года2020202020202020
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года2020202020202020
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года588588588588
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года588588588588
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5378552556725832
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5525567258326009
12103 Запасы на конец отчетного года286286286355
12104 Запасы на конец предыдущего года286286355767
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года13790137901379012560
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года13790137901256011320
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года580580580580
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года580580580580
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года14656146561465613495
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года14656146561349512708
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года20034201812032819327
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года20181203281932718717
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1111
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1111
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года3452345234523452
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года3452345234523452
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-21588-20930-19791-17164
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-20930-19791-17164-13202
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-18135-17477-16338-13711
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-17477-16338-13711-9749
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года20000200002000020000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года20000200002000020000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года112231071297206092
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10712972060921520
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года6946694669436946
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года6946694669466946
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года38169376583666633038
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года37658366663303828466
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года20034201812032819327
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года20181203281932718717
21203 Себестоимость продаж за отчетный год658113928944452
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11392894445214200
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-658-1139-2628-3962
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1139-2628-3962-5885
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-658-1139-2628-3962
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1139-2628-3962-5885
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-658-1139-2628-3962
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1139-2628-3962-5885
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-658-1139-2628-3962
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1139-2628-3962-5885
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-658-1139-2628-3962
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1139-2628-3962-5885

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ДЖАЙЛЫК

Прибыль

Прибыль ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ДЖАЙЛЫК

Чистые активы

Чистые активы ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ДЖАЙЛЫК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-658)/Стоимость активов (20034) = -3.28 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ДЖАЙЛЫК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-658)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (658+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ДЖАЙЛЫК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-658)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ДЖАЙЛЫК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-658)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ДЖАЙЛЫК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.44

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ДЖАЙЛЫК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.41

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ДЖАЙЛЫК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ДЖАЙЛЫК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.91

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ДЖАЙЛЫК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.171

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.033

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.033

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.475

Индекс Альтмана Z = 0.294

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ДЖАЙЛЫК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.41), коэффициент текущей ликвидности (0.44), коэффициент наличия собственных средств (-0.91), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-987.97%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ДЖАЙЛЫК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить