Общество с ограниченной ответственностью Коммерческо-торговый Комплекс "Каббалкавтотранс" Дочернее хозяйственное общество открытого акционерного общества "Каббалкавтотранс" ИНН:0711039171 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:03109275 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года423486444552
11504 Основные средства на конец предыдущего года486444552626
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года8888
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года8888
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4314944520
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4944525600
12103 Запасы на конец отчетного года430696727804
12104 Запасы на конец предыдущего года696727804629
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года188914601146884
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года14601146884533
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2422029
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2202917
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2343215818930
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2158189317170
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2774265223452276
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2652234522761813
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1785166215451436
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1662154514361304
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года989990799839
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года990799839509
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9899907990
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9907998390
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2774265223452276
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2652234522761813
21103 Выручка за отчетный год6354616563546227
21104 Выручка за предыдущий год6165635462275766
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6911671468426667
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6714684266676159
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-557-549-4880
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-549-488-4400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-557-549-4880
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-549-488-4400
23403 Прочие доходы за отчетный год744715647617
23404 Прочие доходы за предыдущий год715647617576
23503 Прочие расходы за отчетный год2715256
23504 Прочие расходы за предыдущий год15251121
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1601511340
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1511341660
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год35352539
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год35253432
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год125116109132
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год116109132130

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Коммерческо-торговый Комплекс Каббалкавтотранс Дочернее хозяйственное общество открытого акционерного общества Каббалкавтотранс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Коммерческо-торговый Комплекс Каббалкавтотранс Дочернее хозяйственное общество открытого акционерного общества Каббалкавтотранс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Коммерческо-торговый Комплекс Каббалкавтотранс Дочернее хозяйственное общество открытого акционерного общества Каббалкавтотранс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (125)/Стоимость активов (2774) = 4.51 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Коммерческо-торговый Комплекс Каббалкавтотранс Дочернее хозяйственное общество открытого акционерного общества Каббалкавтотранс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-557)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6911+0+0) = -8.06 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Коммерческо-торговый Комплекс Каббалкавтотранс Дочернее хозяйственное общество открытого акционерного общества Каббалкавтотранс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-557)/Выручка (6354) = -8.77 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Коммерческо-торговый Комплекс Каббалкавтотранс Дочернее хозяйственное общество открытого акционерного общества Каббалкавтотранс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (125)/Выручка (6354) = 1.97 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Коммерческо-торговый Комплекс Каббалкавтотранс Дочернее хозяйственное общество открытого акционерного общества Каббалкавтотранс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.38

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Коммерческо-торговый Комплекс Каббалкавтотранс Дочернее хозяйственное общество открытого акционерного общества Каббалкавтотранс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Коммерческо-торговый Комплекс Каббалкавтотранс Дочернее хозяйственное общество открытого акционерного общества Каббалкавтотранс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Коммерческо-торговый Комплекс Каббалкавтотранс Дочернее хозяйственное общество открытого акционерного общества Каббалкавтотранс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Коммерческо-торговый Комплекс Каббалкавтотранс Дочернее хозяйственное общество открытого акционерного общества Каббалкавтотранс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.488

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.045

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.058

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.805

Индекс Альтмана Z = 5.633

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Коммерческо-торговый Комплекс Каббалкавтотранс Дочернее хозяйственное общество открытого акционерного общества Каббалкавтотранс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (1.94), коэффициент текущей ликвидности (2.38), коэффициент наличия собственных средств (0.64), рентабельность продукции (-8.77%), рентабельность компании (1.97%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*2=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Коммерческо-торговый Комплекс Каббалкавтотранс Дочернее хозяйственное общество открытого акционерного общества Каббалкавтотранс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить