Общество с ограниченной ответственностью "СИНЕМА" ИНН:0711040716 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:34632533 ОКВЭД:55.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года9481987187226618
11504 Основные средства на конец предыдущего года9871872266186804
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года9481987187226618
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года9871872266186804
12103 Запасы на конец отчетного года17517534383370
12104 Запасы на конец предыдущего года175327442043505
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года92010320826
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10321550658
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1621897375
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года18973753
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года6478446108
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года4461900
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7735585735114279
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5857351142794166
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года17216157281223310897
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года15728122331089710970
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000100001000010000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000100001000010000
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года643643643643
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года643643643643
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1312712374133
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года712374133-131
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года11955113551101710776
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11355110171077610512
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года52614373041
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года437311360378
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года526143731216121
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года43731216121458
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года17216157281223310897
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года15728122331089710970
21103 Выручка за отчетный год7158664760327206
21104 Выручка за предыдущий год6647603272064931
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6286622559886801
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6225598868014916
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год87242244405
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4224440515
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год87242244405
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4224440515
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год872422305390
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год422305390-10
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год151846478
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год84611260
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год721338241264
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год338241264-10
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год721338241264
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год338241264-10

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СИНЕМА

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СИНЕМА

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СИНЕМА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (721)/Стоимость активов (17216) = 4.19 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СИНЕМА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (872)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6286+0+0) = 13.87 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СИНЕМА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (872)/Выручка (7158) = 12.18 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СИНЕМА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (721)/Выручка (7158) = 10.07 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СИНЕМА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.47

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.47<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СИНЕМА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СИНЕМА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СИНЕМА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СИНЕМА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.144

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.042

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.051

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.272

Индекс Альтмана Z = 3.81

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СИНЕМА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.21), коэффициент текущей ликвидности (1.47), коэффициент наличия собственных средств (0.69), рентабельность продукции (12.18%), рентабельность компании (10.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СИНЕМА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить