Общество с ограниченной ответственностью фирма "Ореол" ИНН:0711047550 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:41309554 ОКВЭД:15.61.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года144141503015996
11504 Основные средства на конец предыдущего года150301599616752
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года144141503015996
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года150301599616752
12103 Запасы на конец отчетного года48873702280
12104 Запасы на конец предыдущего года271922803117
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11042
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года48983702322
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года271923223169
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года193121540018318
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года177491831819921
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года146161198113632
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года143301363213415
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года159636864006
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года159636864006
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года469613041000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года182310002500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года469613041000
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года182310002500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года193121540018318
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года177491831819921
21103 Выручка за отчетный год750677276812
21104 Выручка за предыдущий год772768126025
21203 Себестоимость продаж за отчетный год620858144432
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год525344324562
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год129819132380
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год247423801463
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год129819132380
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год247423801463
23303 Проценты к уплате за отчетный год78515121852
23304 Проценты к уплате за предыдущий год15121852870
23403 Прочие доходы за отчетный год17800
23503 Прочие расходы за отчетный год275181243
23504 Прочие расходы за предыдущий год187243252
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год416220285
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год775285341
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год757768
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год776860
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год341143217
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год698217281

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью фирма Ореол

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью фирма Ореол

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью фирма Ореол

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (341)/Стоимость активов (19312) = 1.77 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью фирма Ореол

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1298)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6208+0+0) = 20.91 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью фирма Ореол

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1298)/Выручка (7506) = 17.29 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью фирма Ореол

Рентабельность компании

Чистая прибыль (341)/Выручка (7506) = 4.54 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью фирма Ореол

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.04

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.04<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью фирма Ореол

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью фирма Ореол

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью фирма Ореол

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью фирма Ореол

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.254

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.018

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.022

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.112

Х5 = Выручка/Активы = 0.389

Индекс Альтмана Z = 1.961

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.961<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью фирма Ореол

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (1.04), коэффициент наличия собственных средств (0.76), рентабельность продукции (17.29%), рентабельность компании (4.54%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью фирма Ореол

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить