Общество с ограниченной ответственностью Фирма "Юми" ИНН:0711050584 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:41313047 ОКВЭД:52.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года16161616
11504 Основные средства на конец предыдущего года16161616
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1616160
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1616160
12103 Запасы на конец отчетного года3807290796930
12104 Запасы на конец предыдущего года2907969303106
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года15271213
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года27121311
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года38223178080
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3178089430
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3838333824959
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3338249593133
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-61520493686
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года20493686854
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года10101010
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года10101010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4437297315257
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2973152572263
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года6666
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года6666
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года44533133310
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3133312730
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3838333824959
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3338249593133
21103 Выручка за отчетный год6158686124114232134034
21104 Выручка за предыдущий год86124114232134034138781
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6218586561114397134169
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год86561114397134169138910
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-599-437-1650
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-437-165-1350
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-599-437-1650
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-437-165-1350
23503 Прочие расходы за отчетный год28000
23504 Прочие расходы за предыдущий год25000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-627-437-1650
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-462-165-1350
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год8362833
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год11283330
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-635-473-193-168
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-473-193-168-159

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Фирма Юми

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Фирма Юми

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Фирма Юми

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-635)/Стоимость активов (3838) = -16.55 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Фирма Юми

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-599)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (62185+0+0) = -0.96 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Фирма Юми

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-599)/Выручка (61586) = -0.97 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Фирма Юми

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-635)/Выручка (61586) = -1.03 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Фирма Юми

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.86

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фирма Юми

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фирма Юми

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фирма Юми

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Фирма Юми

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.16

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.165

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.163

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.138

Индекс Альтмана Z = -2.828

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Фирма Юми

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.86), коэффициент наличия собственных средств (-0.16), рентабельность продукции (-0.97%), рентабельность компании (-1.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Фирма Юми

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить