Общество с ограниченной ответственностью "ЭЛКАМ" ИНН:0711050834 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:41313053 ОКВЭД:52.48

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года873900
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года873900
12103 Запасы на конец отчетного года903250171179
12104 Запасы на конец предыдущего года501711790
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года879799500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1310754
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года107540
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года90451392111183
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года13921111830
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года177841392111183
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года13921111830
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10100
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года44413330
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года133300
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года44413330
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года133300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года100029995
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года299950
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года16330122798856
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года1227988560
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года173301257811173
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года12578111730
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года177841392111183
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года13921111830
21103 Выручка за отчетный год6820982116247
21104 Выручка за предыдущий год9821162470
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1451518311102
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5183111020
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год536946385145
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год463851450
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год536946385145
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год463851450
23503 Прочие расходы за отчетный год8673420
23504 Прочие расходы за предыдущий год34200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год450242965145
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год429651450
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год450242965145
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год429651450

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЭЛКАМ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЭЛКАМ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЭЛКАМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4502)/Стоимость активов (17784) = 25.31 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЭЛКАМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5369)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1451+0+0) = 370.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЭЛКАМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5369)/Выручка (6820) = 78.72 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЭЛКАМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4502)/Выручка (6820) = 66.01 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЭЛКАМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.03

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.03<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭЛКАМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.51

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.51<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭЛКАМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭЛКАМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЭЛКАМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.452

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.253

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.253

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.001

Индекс Альтмана Z = 5.491

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЭЛКАМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.51), коэффициент текущей ликвидности (1.03), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (78.72%), рентабельность компании (66.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЭЛКАМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить