ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕМОНТНО-ТОРГОВЫЙ КОМПЛЕКС "КАББАЛКАВТОТРАНС" ИНН:0711052006 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:23331053 ОКВЭД:50.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3543365232122239
11504 Основные средства на конец предыдущего года3652321232472185
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3543365232120
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3652321232470
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года265872021811
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8720218111416
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года58421742
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года421742666
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3231297680
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года12976818530
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3866378139805100
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3781398051004863
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3014311732984174
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3117329841743493
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года175386596807
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года3865968071000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1753865960
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3865968070
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6772788664
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2788664315
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года677278860
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года278861190
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3866378139805100
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3781398051004863
21103 Выручка за отчетный год1130124111563808
21104 Выручка за предыдущий год1241115638081921
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1147130211802891
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1302118028911603
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-17-61-240
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-61-249170
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-17-61-240
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-61-249170
23303 Проценты к уплате за отчетный год4172102132
23304 Проценты к уплате за предыдущий год7210213240
23503 Прочие расходы за отчетный год12101666
23504 Прочие расходы за предыдущий год10166643
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-70-143-1420
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-143-1427230
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год33385640
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год38564052
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-103-181-198683
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-181-198683192

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМОНТНО-ТОРГОВЫЙ КОМПЛЕКС КАББАЛКАВТОТРАНС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМОНТНО-ТОРГОВЫЙ КОМПЛЕКС КАББАЛКАВТОТРАНС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМОНТНО-ТОРГОВЫЙ КОМПЛЕКС КАББАЛКАВТОТРАНС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-103)/Стоимость активов (3866) = -2.66 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМОНТНО-ТОРГОВЫЙ КОМПЛЕКС КАББАЛКАВТОТРАНС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-17)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1147+0+0) = -1.48 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМОНТНО-ТОРГОВЫЙ КОМПЛЕКС КАББАЛКАВТОТРАНС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-17)/Выручка (1130) = -1.5 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМОНТНО-ТОРГОВЫЙ КОМПЛЕКС КАББАЛКАВТОТРАНС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-103)/Выручка (1130) = -9.12 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМОНТНО-ТОРГОВЫЙ КОМПЛЕКС КАББАЛКАВТОТРАНС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.48

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМОНТНО-ТОРГОВЫЙ КОМПЛЕКС КАББАЛКАВТОТРАНС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.48

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМОНТНО-ТОРГОВЫЙ КОМПЛЕКС КАББАЛКАВТОТРАНС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМОНТНО-ТОРГОВЫЙ КОМПЛЕКС КАББАЛКАВТОТРАНС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМОНТНО-ТОРГОВЫЙ КОМПЛЕКС КАББАЛКАВТОТРАНС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.092

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.027

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.018

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.538

Индекс Альтмана Z = 2.902

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМОНТНО-ТОРГОВЫЙ КОМПЛЕКС КАББАЛКАВТОТРАНС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (0.48), коэффициент текущей ликвидности (0.48), коэффициент наличия собственных средств (0.78), рентабельность продукции (-1.5%), рентабельность компании (-9.12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМОНТНО-ТОРГОВЫЙ КОМПЛЕКС КАББАЛКАВТОТРАНС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить