ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ "МАШЗАВОД" ИНН:0711052334 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:41313432 ОКВЭД:51.87.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года57657384
11504 Основные средства на конец предыдущего года657384108
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года141130
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года11300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7176760
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7676840
12103 Запасы на конец отчетного года13487823254608387
12104 Запасы на конец предыдущего года82325460838712014
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3022735785256230
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7357852562304022
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3824169161
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года824169161206
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1651216413141540
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1641314154147780
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года16583164891423014862
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года16489142301486216350
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года12691119531061010688
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11953106101068810398
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3892453636204174
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4536362041745952
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3892453636200
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4536362041740
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года16583164891423014862
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года16489142301486216350
21103 Выручка за отчетный год52043728478196263303
21104 Выручка за предыдущий год72847819626330363392
21203 Себестоимость продаж за отчетный год51119696868078961692
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год69686807896169262437
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год924316111730
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3161117316110
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год924316111730
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3161117316110
23403 Прочие доходы за отчетный год32216
23404 Прочие доходы за предыдущий год22164
23503 Прочие расходы за отчетный год4111998011023
23504 Прочие расходы за предыдущий год11998011023121
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год88619643930
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год19643935940
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год157622471304
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год622471304178
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7291342-78290
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1342-78290660

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ МАШЗАВОД

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ МАШЗАВОД

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ МАШЗАВОД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (729)/Стоимость активов (16583) = 4.4 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ МАШЗАВОД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (924)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (51119+0+0) = 1.81 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ МАШЗАВОД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (924)/Выручка (52043) = 1.78 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ МАШЗАВОД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (729)/Выручка (52043) = 1.4 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ МАШЗАВОД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.25

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ МАШЗАВОД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.78

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.78<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ МАШЗАВОД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ МАШЗАВОД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ МАШЗАВОД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.761

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.044

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.053

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.261

Индекс Альтмана Z = 8.916

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ МАШЗАВОД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.78), коэффициент текущей ликвидности (4.25), коэффициент наличия собственных средств (0.77), рентабельность продукции (1.78%), рентабельность компании (1.4%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ МАШЗАВОД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить