Общество с ограниченной ответственностью "Научно-технический центр "Севкавэлектронмаш" ИНН:0711054420 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:41315715 ОКВЭД:74.20.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года542241764299
11504 Основные средства на конец предыдущего года417642994274
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года542241764299
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года417642994274
12103 Запасы на конец отчетного года372372372
12104 Запасы на конец предыдущего года372372372
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года233426621628
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года266216281063
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года604225131
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года225131477
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года331032592131
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года325921311912
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года873274356430
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года743564306186
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года665868053985
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года680539854546
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2074630876
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года630876626
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года20746302445
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года63024451641
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года873274356430
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года743564306187
21103 Выручка за отчетный год169331974113451
21104 Выручка за предыдущий год197411345111912
21203 Себестоимость продаж за отчетный год471360935507
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год609355075282
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год12220136487944
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1364879446630
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год12220136487944
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1364879446630
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год12220136487944
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1364879446630
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год550563404
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5634040
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год11670130857543
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1308575436630

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Научно-технический центр Севкавэлектронмаш

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Научно-технический центр Севкавэлектронмаш

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Научно-технический центр Севкавэлектронмаш

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (11670)/Стоимость активов (8732) = 133.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Научно-технический центр Севкавэлектронмаш

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (12220)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4713+0+0) = 259.28 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Научно-технический центр Севкавэлектронмаш

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (12220)/Выручка (16933) = 72.17 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Научно-технический центр Севкавэлектронмаш

Рентабельность компании

Чистая прибыль (11670)/Выручка (16933) = 68.92 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Научно-технический центр Севкавэлектронмаш

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.6

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-технический центр Севкавэлектронмаш

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-технический центр Севкавэлектронмаш

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-технический центр Севкавэлектронмаш

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Научно-технический центр Севкавэлектронмаш

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.142

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.336

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.399

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.21

Индекс Альтмана Z = 18.059

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Научно-технический центр Севкавэлектронмаш

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.29), коэффициент быстрой ликвидности (1.42), коэффициент текущей ликвидности (1.6), коэффициент наличия собственных средств (0.76), рентабельность продукции (72.17%), рентабельность компании (68.92%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Научно-технический центр Севкавэлектронмаш

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить