Фирма "Н-АЛИМ" Общество с ограниченной ответственностью ИНН:0711054878 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:41316577 ОКВЭД:15.61.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1263132814821760
11504 Основные средства на конец предыдущего года1328148217602155
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года106106106106
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года106106106106
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1369143415880
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1434158818660
12103 Запасы на конец отчетного года1042610431104318842
12104 Запасы на конец предыдущего года104311043188422737
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3130301324
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года303013248225
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1045710461104610
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1046110461101710
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11826118951204912037
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11895120491203713228
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-8130-8006-7786-7267
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-8006-7786-7267-3697
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года14975156751600016000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года15675160001600016007
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4981422638353304
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года422638353304918
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1995619901198350
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1990119835193040
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11826118951204912037
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11895120491203713228
23503 Прочие расходы за отчетный год12422010722671
23504 Прочие расходы за предыдущий год220107234191785
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-124-220-10720
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-220-1072-35700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-124-220-1072-3570
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-220-1072-3570-1594

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Фирма Н-АЛИМ Общество с ограниченной ответственностью

Прибыль

Прибыль Фирма Н-АЛИМ Общество с ограниченной ответственностью

Чистые активы

Чистые активы Фирма Н-АЛИМ Общество с ограниченной ответственностью

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-124)/Стоимость активов (11826) = -1.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Фирма Н-АЛИМ Общество с ограниченной ответственностью

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Фирма Н-АЛИМ Общество с ограниченной ответственностью

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Фирма Н-АЛИМ Общество с ограниченной ответственностью

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-124)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Фирма Н-АЛИМ Общество с ограниченной ответственностью

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.53

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Фирма Н-АЛИМ Общество с ограниченной ответственностью

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Фирма Н-АЛИМ Общество с ограниченной ответственностью

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Фирма Н-АЛИМ Общество с ограниченной ответственностью

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.69

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Фирма Н-АЛИМ Общество с ограниченной ответственностью

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.463

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.01

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.01

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.407

Х5 = Выручка/Активы = 0

Индекс Альтмана Z = 0.121

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Фирма Н-АЛИМ Общество с ограниченной ответственностью

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.53), коэффициент наличия собственных средств (-0.69), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-134.97%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Фирма Н-АЛИМ Общество с ограниченной ответственностью

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить