Общество с ограниченной ответственностью Архитектурная мастерская "ЛТ" ИНН:0711055744 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:41317499 ОКВЭД:50.20.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года264161504398
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года264161504398
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года45270968
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4614612327
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года14612327346
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года457314613295
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года14613295410
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года457341029445
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года410294454808
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года363636
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года363636
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года300030009040
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года300090404170
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года15371066369
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года1066369602
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года453740669409
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года406694094772
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года457341029445
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года410294454808
21103 Выручка за отчетный год7089100
21104 Выручка за предыдущий год891000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10572160
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год721600
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-3516940
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год169400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-3516940
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год169400
23303 Проценты к уплате за отчетный год2860
23304 Проценты к уплате за предыдущий год8600
23504 Прочие расходы за предыдущий год99800
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-376100
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год61000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-376100
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год61000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Архитектурная мастерская ЛТ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Архитектурная мастерская ЛТ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Архитектурная мастерская ЛТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-37)/Стоимость активов (4573) = -0.81 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Архитектурная мастерская ЛТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-35)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (105+0+0) = -33.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Архитектурная мастерская ЛТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-35)/Выручка (70) = -50 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Архитектурная мастерская ЛТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-37)/Выручка (70) = -52.86 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Архитектурная мастерская ЛТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Архитектурная мастерская ЛТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Архитектурная мастерская ЛТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Архитектурная мастерская ЛТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Архитектурная мастерская ЛТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.344

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.008

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.008

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.008

Индекс Альтмана Z = 2.185

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.185<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Архитектурная мастерская ЛТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.01), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (-50%), рентабельность компании (-52.86%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Архитектурная мастерская ЛТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить