Общество с ограниченной ответственностью Фирма "ГАББРО" ИНН:0711056018 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:41317921 ОКВЭД:26.70.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года753768760775
11504 Основные средства на конец предыдущего года768760775792
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7537687600
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7687607750
12103 Запасы на конец отчетного года3394208593356
12104 Запасы на конец предыдущего года208591856295
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1187728120
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года877281202
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1036051
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года360512
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3415296518190
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года29651804770
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года416837332579852
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года373325648521091
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года356530041902136
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года30041887136380
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года603729677716
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года729677716711
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6037296770
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7296777160
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года416837332579852
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года373325648521091
21103 Выручка за отчетный год4113585339951380
21104 Выручка за предыдущий год5853399513801777
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3525467722291624
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4677224516241633
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год588117617660
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11761750-2440
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год588117617660
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год11761750-2440
23403 Прочие доходы за отчетный год73000
23503 Прочие расходы за отчетный год59000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год602117617660
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год11761750-2440
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год415900
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год59000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год56111171766-244
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год11171750-244143

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Фирма ГАББРО

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Фирма ГАББРО

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Фирма ГАББРО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (561)/Стоимость активов (4168) = 13.46 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Фирма ГАББРО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (588)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3525+0+0) = 16.68 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Фирма ГАББРО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (588)/Выручка (4113) = 14.3 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Фирма ГАББРО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (561)/Выручка (4113) = 13.64 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Фирма ГАББРО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.66

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фирма ГАББРО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фирма ГАББРО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фирма ГАББРО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Фирма ГАББРО

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.675

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.135

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.144

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.912

Х5 = Выручка/Активы = 0.987

Индекс Альтмана Z = 4.514

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Фирма ГАББРО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.03), коэффициент текущей ликвидности (5.66), коэффициент наличия собственных средств (0.86), рентабельность продукции (14.3%), рентабельность компании (13.64%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Фирма ГАББРО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить