Общество с ограниченной ответственностью фирма "ДЕНЕБ" ИНН:0711056392 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:41317772 ОКВЭД:52.24.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4701586369182186
11504 Основные средства на конец предыдущего года5863691821862503
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года47440404764047640476
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года44801404764047640476
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года52141506644918744460
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года50664491874446044794
12103 Запасы на конец отчетного года108576122288152031139283
12104 Запасы на конец предыдущего года122288152031139283100598
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12211195190121967111429
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12552112196711142980809
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5711967272723178
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года19672727231782439
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года231258267481299536281712
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года267481299536281712191847
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года283399318145348723326172
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года318145348723326172236641
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года90592853447609067552
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года85344760906755259783
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года13600208002800034000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года20800280003400040000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года13600208002800034000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года20800280003400040000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года104000135000135000135000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года135000135000135000100939
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года752077700110963389620
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года770011096338962035919
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года179207212001244633224620
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года212001244633224620136858
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года283399318145348723326172
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года318145348723326172236641
21103 Выручка за отчетный год536327588195540102459222
21104 Выручка за предыдущий год588195540102459222396568
21203 Себестоимость продаж за отчетный год499771555825507456434581
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год555825507456434581372414
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год36556323703264624641
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год32370326462464124154
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год36556323703264624641
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год32370326462464124154
23303 Проценты к уплате за отчетный год23268224232302414853
23304 Проценты к уплате за предыдущий год22423230241485317724
23403 Прочие доходы за отчетный год155255378462188
23404 Прочие доходы за предыдущий год553784621882564
23503 Прочие расходы за отчетный год668828637473549
23504 Прочие расходы за предыдущий год286374735491726
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год81521262197218427
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год12621972184277268
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год290433671183658
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год33671183658494
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5248925485387769
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9254853877696774

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью фирма ДЕНЕБ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью фирма ДЕНЕБ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью фирма ДЕНЕБ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5248)/Стоимость активов (283399) = 1.85 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью фирма ДЕНЕБ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (36556)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (499771+0+0) = 7.31 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью фирма ДЕНЕБ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (36556)/Выручка (536327) = 6.82 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью фирма ДЕНЕБ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5248)/Выручка (536327) = 0.98 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью фирма ДЕНЕБ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.56

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью фирма ДЕНЕБ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью фирма ДЕНЕБ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью фирма ДЕНЕБ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.32

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.32<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью фирма ДЕНЕБ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.551

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.019

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.029

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.47

Индекс Альтмана Z = 4.365

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью фирма ДЕНЕБ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.95), коэффициент текущей ликвидности (1.56), коэффициент наличия собственных средств (0.32), рентабельность продукции (6.82%), рентабельность компании (0.98%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью фирма ДЕНЕБ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить