Общество с ограниченной ответственностью Глазная клиника "ЛЕНАР" им. академика С.Н.Федорова ИНН:0711057332 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:43589569 ОКВЭД:85.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года299652313
11504 Основные средства на конец предыдущего года23130
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года299652313
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года23130
12103 Запасы на конец отчетного года442021
12104 Запасы на конец предыдущего года210
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года921801
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года200410
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1564232
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года320
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года456072615
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года26150
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года386881111
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11110
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года139134
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года340
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года1200
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1391154
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1540
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года552800
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года552800
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года456072615
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года26150
21103 Выручка за отчетный год691714134
21104 Выручка за предыдущий год41340
21203 Себестоимость продаж за отчетный год606744027
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год40270
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год849717
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год170
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год849717
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год170
23403 Прочие доходы за отчетный год2900
23503 Прочие расходы за отчетный год72300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год780316
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год160
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год780316
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год160

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Глазная клиника ЛЕНАР им. академика С.Н.Федорова

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Глазная клиника ЛЕНАР им. академика С.Н.Федорова

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Глазная клиника ЛЕНАР им. академика С.Н.Федорова

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7803)/Стоимость активов (45607) = 17.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Глазная клиника ЛЕНАР им. академика С.Н.Федорова

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8497)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (60674+0+0) = 14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Глазная клиника ЛЕНАР им. академика С.Н.Федорова

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8497)/Выручка (69171) = 12.28 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Глазная клиника ЛЕНАР им. академика С.Н.Федорова

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7803)/Выручка (69171) = 11.28 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Глазная клиника ЛЕНАР им. академика С.Н.Федорова

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.83

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Глазная клиника ЛЕНАР им. академика С.Н.Федорова

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.03

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Глазная клиника ЛЕНАР им. академика С.Н.Федорова

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.36

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Глазная клиника ЛЕНАР им. академика С.Н.Федорова

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Глазная клиника ЛЕНАР им. академика С.Н.Федорова

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.222

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.171

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.171

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.592

Индекс Альтмана Z = 9.035

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Глазная клиника ЛЕНАР им. академика С.Н.Федорова

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.36), коэффициент быстрой ликвидности (2.03), коэффициент текущей ликвидности (2.83), коэффициент наличия собственных средств (0.85), рентабельность продукции (12.28%), рентабельность компании (11.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Глазная клиника ЛЕНАР им. академика С.Н.Федорова

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить