ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ "ЭТАЛОН ХХI" ИНН:0711057942 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:43590153 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года615507140
12104 Запасы на конец предыдущего года5071400
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2211660
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года615728306
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7283060
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года615728306
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7283060
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года602-398-597
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-398-5970
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года11238160
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года13387
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3870
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года131126903
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11269030
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года615728306
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7283060
21103 Выручка за отчетный год110710531795
21104 Выручка за предыдущий год105317950
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9038292384
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год82923840
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год204224-589
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год224-5890
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год204224-589
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год224-5890
23503 Прочие расходы за отчетный год3140
23504 Прочие расходы за предыдущий год1400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год201210-589
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год210-5890
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год171118
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год11180
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год184199-607
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год199-6070

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ЭТАЛОН ХХI

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ЭТАЛОН ХХI

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ЭТАЛОН ХХI

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (184)/Стоимость активов (615) = 29.92 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ЭТАЛОН ХХI

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (204)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (903+0+0) = 22.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ЭТАЛОН ХХI

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (204)/Выручка (1107) = 18.43 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ЭТАЛОН ХХI

Рентабельность компании

Чистая прибыль (184)/Выручка (1107) = 16.62 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ЭТАЛОН ХХI

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 47.31

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ЭТАЛОН ХХI

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ЭТАЛОН ХХI

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ЭТАЛОН ХХI

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ЭТАЛОН ХХI

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.979

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.299

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.327

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 46.308

Индекс Альтмана Z = 58.218

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ЭТАЛОН ХХI

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (47.31), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (18.43%), рентабельность компании (16.62%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ЭТАЛОН ХХI

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить