ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА "САТУРН" ИНН:0711059178 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:43591454 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года9009000
11504 Основные средства на конец предыдущего года90000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года9009000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года90000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года525108231
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1082310
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года525108231
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1082310
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года14251008231
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10082310
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1398934208
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9342080
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года277423
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года74230
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года277423
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года74230
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года14251008231
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10082310
21103 Выручка за отчетный год196523031251
21104 Выручка за предыдущий год230312510
21203 Себестоимость продаж за отчетный год154815251200
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год152512000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год41777851
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год778510
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год41777851
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год778510
23504 Прочие расходы за предыдущий год90000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год417-12251
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-122510
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год789838
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год98380
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год339-22013
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-220130

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА САТУРН

Прибыль

Прибыль ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА САТУРН

Чистые активы

Чистые активы ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА САТУРН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (339)/Стоимость активов (1425) = 23.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА САТУРН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (417)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1548+0+0) = 26.94 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА САТУРН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (417)/Выручка (1965) = 21.22 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА САТУРН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (339)/Выручка (1965) = 17.25 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА САТУРН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 19.44

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА САТУРН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 19.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА САТУРН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 19.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА САТУРН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА САТУРН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.349

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.238

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.293

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 51.778

Индекс Альтмана Z = 59.401

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА САТУРН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (19.44), коэффициент быстрой ликвидности (19.44), коэффициент текущей ликвидности (19.44), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (21.22%), рентабельность компании (17.25%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА САТУРН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить