ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-СТРОИТЕЛЬНАЯ ФИРМА "ВЕЛСИ-С" ИНН:0711059837 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:43592152 ОКВЭД:45.24.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года22147267123129523757
11504 Основные средства на конец предыдущего года26712312952375720276
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2214726712312950
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2671231295237570
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1396862901127910787
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6290112791078711582
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года58261211039874318
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года12110398743184324
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1979418400152660
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1840015266151050
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года41941451124656138862
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года45112465613886236182
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1757499754292
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года405754292752
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года66491272709000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года127271690009000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3704931886029570
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3198028907014848
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года436984461300
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года447074580700
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года41941451124656138862
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года45112465613886236182
21103 Выручка за отчетный год736221118705735367454
21104 Выручка за предыдущий год110011573536745447076
21203 Себестоимость продаж за отчетный год754071110545626966290
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год109195562696629045787
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-178581610840
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год816108411640
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-178581610840
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год816108411640
23304 Проценты к уплате за предыдущий год345358900565
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-17854717260
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4717262640
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год9414553145
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1785377581211
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год377581211579

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-СТРОИТЕЛЬНАЯ ФИРМА ВЕЛСИ-С

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-СТРОИТЕЛЬНАЯ ФИРМА ВЕЛСИ-С

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-СТРОИТЕЛЬНАЯ ФИРМА ВЕЛСИ-С

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1785)/Стоимость активов (41941) = -4.26 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-СТРОИТЕЛЬНАЯ ФИРМА ВЕЛСИ-С

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1785)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (75407+0+0) = -2.37 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-СТРОИТЕЛЬНАЯ ФИРМА ВЕЛСИ-С

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1785)/Выручка (73622) = -2.42 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-СТРОИТЕЛЬНАЯ ФИРМА ВЕЛСИ-С

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1785)/Выручка (73622) = -2.42 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-СТРОИТЕЛЬНАЯ ФИРМА ВЕЛСИ-С

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.45

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-СТРОИТЕЛЬНАЯ ФИРМА ВЕЛСИ-С

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.45

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-СТРОИТЕЛЬНАЯ ФИРМА ВЕЛСИ-С

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-СТРОИТЕЛЬНАЯ ФИРМА ВЕЛСИ-С

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-СТРОИТЕЛЬНАЯ ФИРМА ВЕЛСИ-С

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.411

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.043

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.043

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.04

Индекс Альтмана Z = -3.167

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-СТРОИТЕЛЬНАЯ ФИРМА ВЕЛСИ-С

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.13), коэффициент быстрой ликвидности (0.45), коэффициент текущей ликвидности (0.45), коэффициент наличия собственных средств (-0.04), рентабельность продукции (-2.42%), рентабельность компании (-2.42%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-СТРОИТЕЛЬНАЯ ФИРМА ВЕЛСИ-С

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить