Государственное унитарное предприятие республиканский Центр Ценообразования в строительстве и промышленности строительных материалов Минстроя КБР ИНН:0713002321 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:52510762 ОКВЭД:74.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года186186185
12104 Запасы на конец предыдущего года1861860
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7009296
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года92960
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1056791272
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7912720
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1942986753
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9867540
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1942986765
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9867660
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1942986558
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года9866690
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1942986658
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9866690
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1942986765
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9867660
21103 Выручка за отчетный год563242804506
21104 Выручка за предыдущий год428045060
21203 Себестоимость продаж за отчетный год399034684306
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год346843060
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1642812200
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8122000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1642812200
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8122000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1642812200
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8122000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1642812200
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8122000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1642812200
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год8122000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Государственное унитарное предприятие республиканский Центр Ценообразования в строительстве и промышленности строительных материалов Минстроя КБР

Прибыль

Прибыль Государственное унитарное предприятие республиканский Центр Ценообразования в строительстве и промышленности строительных материалов Минстроя КБР

Чистые активы

Чистые активы Государственное унитарное предприятие республиканский Центр Ценообразования в строительстве и промышленности строительных материалов Минстроя КБР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1642)/Стоимость активов (1942) = 84.55 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Государственное унитарное предприятие республиканский Центр Ценообразования в строительстве и промышленности строительных материалов Минстроя КБР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1642)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3990+0+0) = 41.15 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Государственное унитарное предприятие республиканский Центр Ценообразования в строительстве и промышленности строительных материалов Минстроя КБР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1642)/Выручка (5632) = 29.15 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Государственное унитарное предприятие республиканский Центр Ценообразования в строительстве и промышленности строительных материалов Минстроя КБР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1642)/Выручка (5632) = 29.15 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Государственное унитарное предприятие республиканский Центр Ценообразования в строительстве и промышленности строительных материалов Минстроя КБР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Государственное унитарное предприятие республиканский Центр Ценообразования в строительстве и промышленности строительных материалов Минстроя КБР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Государственное унитарное предприятие республиканский Центр Ценообразования в строительстве и промышленности строительных материалов Минстроя КБР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Государственное унитарное предприятие республиканский Центр Ценообразования в строительстве и промышленности строительных материалов Минстроя КБР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Государственное унитарное предприятие республиканский Центр Ценообразования в строительстве и промышленности строительных материалов Минстроя КБР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.846

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.846

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 18.153

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Государственное унитарное предприятие республиканский Центр Ценообразования в строительстве и промышленности строительных материалов Минстроя КБР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (29.15%), рентабельность компании (29.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Государственное унитарное предприятие республиканский Центр Ценообразования в строительстве и промышленности строительных материалов Минстроя КБР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить