Общество с ограниченной ответственностью "НАЛЬМЕТ" ИНН:0713002949 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:52512407 ОКВЭД:37.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года101010
11504 Основные средства на конец предыдущего года101010
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года101010
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года101010
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7272439
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года724390
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года123
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года134
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7374442
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года734424
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8384452
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8345214
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-5706-5706-5557
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-5706-5557-4340
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года445344534625
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года445346252722
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года445344534625
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года445346252722
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года133613361384
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года133613841632
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года133613361384
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года133613841632
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8383452
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8345214
23304 Проценты к уплате за предыдущий год128605363
23504 Прочие расходы за предыдущий год21128218
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-149-1217892
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-149-1217852

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью НАЛЬМЕТ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью НАЛЬМЕТ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью НАЛЬМЕТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (83) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью НАЛЬМЕТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью НАЛЬМЕТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью НАЛЬМЕТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью НАЛЬМЕТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НАЛЬМЕТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НАЛЬМЕТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НАЛЬМЕТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -68.75

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью НАЛЬМЕТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -15.217

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.986

Х5 = Выручка/Активы = 0

Индекс Альтмана Z = -11.325

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью НАЛЬМЕТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.05), коэффициент текущей ликвидности (0.05), коэффициент наличия собственных средств (-68.75), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью НАЛЬМЕТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить