Благотворительная фирма "САЛАМ- В" (общество с ограниченной ответственностью) ИНН:0714001793 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:43597422 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года190419041361
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года190413610
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года190419041361
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года190413610
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года190419041361
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года190413610
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года775775699
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7756990
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года11291129658
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года11296580
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года11291129658
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года11296580
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года190419041361
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года190413610
21103 Выручка за отчетный год5670877
21104 Выручка за предыдущий год708770
21203 Себестоимость продаж за отчетный год54565104
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5651040
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2143-27
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год143-270
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2143-27
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год143-270
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2143-27
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год143-270
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3435
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4350
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1100-32
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год100-320

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Благотворительная фирма САЛАМ- В общество с ограниченной ответственностью

Прибыль

Прибыль Благотворительная фирма САЛАМ- В общество с ограниченной ответственностью

Чистые активы

Чистые активы Благотворительная фирма САЛАМ- В общество с ограниченной ответственностью

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1)/Стоимость активов (1904) = -0.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Благотворительная фирма САЛАМ- В общество с ограниченной ответственностью

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (54+0+0) = 3.7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Благотворительная фирма САЛАМ- В общество с ограниченной ответственностью

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2)/Выручка (56) = 3.57 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Благотворительная фирма САЛАМ- В общество с ограниченной ответственностью

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1)/Выручка (56) = -1.79 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Благотворительная фирма САЛАМ- В общество с ограниченной ответственностью

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Благотворительная фирма САЛАМ- В общество с ограниченной ответственностью

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Благотворительная фирма САЛАМ- В общество с ограниченной ответственностью

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Благотворительная фирма САЛАМ- В общество с ограниченной ответственностью

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Благотворительная фирма САЛАМ- В общество с ограниченной ответственностью

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.686

Индекс Альтмана Z = 7.284

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Благотворительная фирма САЛАМ- В общество с ограниченной ответственностью

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.41), рентабельность продукции (3.57%), рентабельность компании (-1.79%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*3=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Благотворительная фирма САЛАМ- В общество с ограниченной ответственностью

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить