Общество с ограниченной ответственностью "Строймир" ИНН:0714007072 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:52512034 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года830385488449
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года830385488449
12103 Запасы на конец отчетного года94831964732
12104 Запасы на конец предыдущего года1964732733
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года100010001000
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года100010000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1048329641732
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года29641732733
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года104831126710280
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11267102809182
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года738738-698
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года738-698-699
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года974597459745
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года974597459745
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7841233136
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года97451052910978
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10529109789881
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года104831126710280
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11267102809182
21103 Выручка за отчетный год1470585281197
21104 Выручка за предыдущий год852811970
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1291685031196
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год850311960
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1789251
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2510
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1789251
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2510
23403 Прочие доходы за отчетный год38200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2171251
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2510
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год15250
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2019201
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2010

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Строймир

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Строймир

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Строймир

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2019)/Стоимость активов (10483) = 19.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Строймир

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1789)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12916+0+0) = 13.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Строймир

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1789)/Выручка (14705) = 12.17 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Строймир

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2019)/Выручка (14705) = 13.73 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Строймир

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.08

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.08<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строймир

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строймир

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строймир

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Строймир

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.193

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.207

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.076

Индекс Альтмана Z = 8.66

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Строймир

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.1), коэффициент текущей ликвидности (1.08), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (12.17%), рентабельность компании (13.73%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Строймир

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить