Общество с ограниченной ответственностью "Техинвест" ИНН:0714007330 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:52514719 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года23500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года23500
12103 Запасы на конец отчетного года15641159
12104 Запасы на конец предыдущего года11591135
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года13511149
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11491020
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2325
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года29162310
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года23102480
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года52662310
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года23102927
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года24862256
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года22561600
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года27800
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года541327
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года278054
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года541327
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года52662310
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года23102927
21103 Выручка за отчетный год1535424096
21104 Выручка за предыдущий год2409634893
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1505323239
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2323933758
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год301857
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8571135
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год301857
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8571135
23503 Прочие расходы за отчетный год1337
23504 Прочие расходы за предыдущий год3788
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год288820
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8201047
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год58164
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год164209
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год230656
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год656838

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Техинвест

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Техинвест

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Техинвест

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (230)/Стоимость активов (5266) = 4.37 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Техинвест

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (301)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15053+0+0) = 2 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Техинвест

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (301)/Выручка (15354) = 1.96 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Техинвест

Рентабельность компании

Чистая прибыль (230)/Выручка (15354) = 1.5 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Техинвест

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.05

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.05<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Техинвест

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.49

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Техинвест

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Техинвест

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Техинвест

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.554

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.044

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.055

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.894

Индекс Альтмана Z = 5.086

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Техинвест

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.49), коэффициент текущей ликвидности (1.05), коэффициент наличия собственных средств (0.47), рентабельность продукции (1.96%), рентабельность компании (1.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Техинвест

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить