Общество с ограниченной ответственностью "Элис-Н" ИНН:0714007354 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:52514754 ОКВЭД:32.30.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года737273
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года37273276
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2611243
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1124341
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года33149316
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года149316317
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года33149316
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года149316317
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года33103291
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года103291280
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года462537
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года462537
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года33149316
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года149316317
21103 Выручка за отчетный год1614311167
21104 Выручка за предыдущий год143111670
21203 Себестоимость продаж за отчетный год12013091101
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год130911010
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-10412266
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год122660
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-10412266
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год122660
23403 Прочие доходы за отчетный год4700
23503 Прочие расходы за отчетный год132523
23504 Прочие расходы за предыдущий год25230
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-709743
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год97430
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год14120
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-708331
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год83310

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Элис-Н

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Элис-Н

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Элис-Н

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-70)/Стоимость активов (33) = -212.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Элис-Н

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-104)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (120+0+0) = -86.67 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Элис-Н

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-104)/Выручка (16) = -650 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Элис-Н

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-70)/Выручка (16) = -437.5 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Элис-Н

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Элис-Н

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Элис-Н

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Элис-Н

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Элис-Н

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -2.121

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -2.121

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Х5 = Выручка/Активы = 0.485

Индекс Альтмана Z = -7.185

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Элис-Н

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (-650%), рентабельность компании (-437.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Элис-Н

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить