Общество с ограниченной ответственностью Комплекс здоровья и отдыха "ИДАРЕЙ" ИНН:0715000023 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:43592034 ОКВЭД:01.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года533043750
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года708708708
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года7087080
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года70860385083
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года603850830
12103 Запасы на конец отчетного года11100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года24381010451
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10104510
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2187169741
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1697410
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года473611791192
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года117911920
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года544472176275
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года721762750
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5621297963
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года12979630
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года376948044192
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года480441920
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года111311161112
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года111611120
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года488259205304
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года592053040
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года544472176275
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года721762750
21103 Выручка за отчетный год48300949
21203 Себестоимость продаж за отчетный год417645768
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год457680
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год654-45181
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-451810
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год654-45181
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-451810
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год654-45181
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-451810
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год654-45181
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-451810

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Комплекс здоровья и отдыха ИДАРЕЙ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Комплекс здоровья и отдыха ИДАРЕЙ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Комплекс здоровья и отдыха ИДАРЕЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (654)/Стоимость активов (5444) = 12.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Комплекс здоровья и отдыха ИДАРЕЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (654)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4176+0+0) = 15.66 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Комплекс здоровья и отдыха ИДАРЕЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (654)/Выручка (4830) = 13.54 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Комплекс здоровья и отдыха ИДАРЕЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (654)/Выручка (4830) = 13.54 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Комплекс здоровья и отдыха ИДАРЕЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.12

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.12<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Комплекс здоровья и отдыха ИДАРЕЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.09

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Комплекс здоровья и отдыха ИДАРЕЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Комплекс здоровья и отдыха ИДАРЕЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Комплекс здоровья и отдыха ИДАРЕЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.666

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.12

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.12

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.115

Индекс Альтмана Z = 5.687

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Комплекс здоровья и отдыха ИДАРЕЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.45), коэффициент быстрой ликвидности (1.09), коэффициент текущей ликвидности (1.12), коэффициент наличия собственных средств (0.1), рентабельность продукции (13.54%), рентабельность компании (13.54%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Комплекс здоровья и отдыха ИДАРЕЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить