ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АРСЕНАЛ-ОРС" ИНН:0715000337 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:43594257 ОКВЭД:52.48.39

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года382150155
11504 Основные средства на конец предыдущего года1501550
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года382150155
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1501550
12103 Запасы на конец отчетного года377238814168
12104 Запасы на конец предыдущего года388141680
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года22721333
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года213330
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года225
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года250
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года400140964206
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года409642060
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года438342464361
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года424643610
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года398540904017
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года409040170
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3981560
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1563440
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3981560
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1563440
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года438342464361
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года424643610
21103 Выручка за отчетный год105407237844
21104 Выручка за предыдущий год72378440
21203 Себестоимость продаж за отчетный год90716258752
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год62587520
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год146997992
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год979920
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год146997992
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год979920
23503 Прочие расходы за отчетный год633359
23504 Прочие расходы за предыдущий год33590
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год140694633
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год946330
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1511873454
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год8734540
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-10573-421
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год73-4210

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРСЕНАЛ-ОРС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРСЕНАЛ-ОРС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРСЕНАЛ-ОРС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-105)/Стоимость активов (4383) = -2.4 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРСЕНАЛ-ОРС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1469)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9071+0+0) = 16.19 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРСЕНАЛ-ОРС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1469)/Выручка (10540) = 13.94 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРСЕНАЛ-ОРС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-105)/Выручка (10540) = -1 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРСЕНАЛ-ОРС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 10.05

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРСЕНАЛ-ОРС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.58

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.58<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРСЕНАЛ-ОРС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРСЕНАЛ-ОРС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРСЕНАЛ-ОРС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.822

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.024

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.321

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 10.013

Индекс Альтмана Z = 17.985

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРСЕНАЛ-ОРС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.58), коэффициент текущей ликвидности (10.05), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (13.94%), рентабельность компании (-1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*3=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРСЕНАЛ-ОРС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить