Общество с ограниченной ответственностью "Интертекс" ИНН:0715001066 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:43597534 ОКВЭД:17.7

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года326232620
11504 Основные средства на конец предыдущего года326200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года326232620
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года326200
12103 Запасы на конец отчетного года356138212346
12104 Запасы на конец предыдущего года1382123464813
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7061109670
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10967336330
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7417247887087
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года24788407205188
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10679280507087
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года28050407205188
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1523592043
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года235920431574
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2307300
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года73000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10434249615044
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года24961386773614
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10664256915044
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года25691386773614
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10679280507087
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года28050407205188
21103 Выручка за отчетный год75528353182124
21104 Выручка за предыдущий год2835318212489652
21203 Себестоимость продаж за отчетный год75527958179589
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2795817828989386
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3953835266
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3953835266
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3953835266
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7976753
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3163068213

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Интертекс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Интертекс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Интертекс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (10679) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Интертекс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (755+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Интертекс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (755) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Интертекс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (755) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Интертекс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.7

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Интертекс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.66

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.66<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Интертекс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Интертекс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Интертекс

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.283

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.001

Х5 = Выручка/Активы = 0.071

Индекс Альтмана Z = -0.132

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Интертекс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.66), коэффициент текущей ликвидности (0.7), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Интертекс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить