ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТИТАН" ИНН:0715001845 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:52511106 ОКВЭД:52.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года3672070
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3672070
12103 Запасы на конец отчетного года24732629812070
12104 Запасы на конец предыдущего года24046190040
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10954138600
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года167218591745
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9217500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года41454203123884
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года35092346140
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года41454227325320
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года35459348210
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года16423346016892
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года24622293750
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года350000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года350000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года69839800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года250366084028
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года663914660
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года250388134536
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года733754460
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года41454227325320
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года35459348210
21103 Выручка за отчетный год63062056322639
21104 Выручка за предыдущий год8668244980
21203 Себестоимость продаж за отчетный год59531615318645
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12517124550
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год35344103994
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-3849120430
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год35344103994
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3849120430
23404 Прочие доходы за предыдущий год212700
23504 Прочие расходы за предыдущий год26651810
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год35340853671
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-4387118610
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год630295
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год29040853376
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-4387118610

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИТАН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИТАН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИТАН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (290)/Стоимость активов (4145) = 7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИТАН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (353)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5953+0+0) = 5.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИТАН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (353)/Выручка (6306) = 5.6 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИТАН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (290)/Выручка (6306) = 4.6 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИТАН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.66

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИТАН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.67

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.67<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИТАН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИТАН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИТАН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.396

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.07

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.085

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.656

Индекс Альтмана Z = 4.086

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИТАН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.67), коэффициент быстрой ликвидности (0.67), коэффициент текущей ликвидности (1.66), коэффициент наличия собственных средств (0.4), рентабельность продукции (5.6%), рентабельность компании (4.6%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИТАН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить