ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОМИНВЕСТ" ИНН:0715002045 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:52512005 ОКВЭД:51.41.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1432794685
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года279468596
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1432794685
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года279468596
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1432794685
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2794685110
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1014728
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года472830
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года422324657
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года232465780
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года422324657
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года232465780
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1432794685
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2794685110
21103 Выручка за отчетный год103854573240056
21104 Выручка за предыдущий год457324005669457
21203 Себестоимость продаж за отчетный год102384568139846
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год456813984669178
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год14751210
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год51210279
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год14751210
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год51210279
23503 Прочие расходы за отчетный год4112192
23504 Прочие расходы за предыдущий год12192259
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1063918
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год391820
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2184
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год844
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год853114
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год311416
32003 Величина капитала на 31161414
32007 Величина капитала на 31311416
32008 Величина капитала на 31472830
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))853114
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)853314
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))853114
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)853114
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))311416
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)311416
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))311416
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)311416
33003 Величина капитала на 31161614
33007 Величина капитала на 31853114
33008 Величина капитала на 311014728
36003 Чистые активы на 31101028
36004 Чистые активы на 3147030
41103 Поступления – всего за отчетный год183975236855390
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год183975236855390
41203 Платежи – всего за отчетный год185335677450801
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год184615641550512
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год21146
41293 Прочие платежи за отчетный год51269215
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-136-44064589
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-136-44064589

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМИНВЕСТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМИНВЕСТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМИНВЕСТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (85)/Стоимость активов (143) = 59.44 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМИНВЕСТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (147)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10238+0+0) = 1.44 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМИНВЕСТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (147)/Выручка (10385) = 1.42 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМИНВЕСТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (85)/Выручка (10385) = 0.82 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМИНВЕСТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.4

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМИНВЕСТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМИНВЕСТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМИНВЕСТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМИНВЕСТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.706

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.594

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.741

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.405

Индекс Альтмана Z = 14.073

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМИНВЕСТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.4), коэффициент быстрой ликвидности (3.4), коэффициент текущей ликвидности (3.4), коэффициент наличия собственных средств (0.71), рентабельность продукции (1.42%), рентабельность компании (0.82%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМИНВЕСТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить