ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "СОЮЗ-АВТО" ИНН:0715002285 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:52515044 ОКВЭД:60.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года75631230711441
11504 Основные средства на конец предыдущего года12307114413108
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года75631230711441
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года12307114413108
12103 Запасы на конец отчетного года1224433
12104 Запасы на конец предыдущего года24433260
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3157582270
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года582270620
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года75244269
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года24426933
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года32441070572
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1070572913
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года108071337712013
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года13377120134021
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года435133452361
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года33453361461
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года133340006632
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года40006632164
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года133340006632
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года40006632164
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года470351312400
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года513114002800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года420901620
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года901620596
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года512360323020
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года603220203396
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года108071337712013
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года13377120134021
21103 Выручка за отчетный год175441628312328
21104 Выручка за предыдущий год162831332812165
21203 Себестоимость продаж за отчетный год15835119859357
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11985935711270
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год170942982971
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год42983971895
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год170942982971
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год42983971895
23303 Проценты к уплате за отчетный год366718526
23304 Проценты к уплате за предыдущий год718526205
23404 Прочие доходы за предыдущий год259568400
23503 Прочие расходы за отчетный год337514672
23504 Прочие расходы за предыдущий год514672649
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год100633252341
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год33253341441
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год100633252341
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год33253341441

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СОЮЗ-АВТО

Прибыль

Прибыль ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СОЮЗ-АВТО

Чистые активы

Чистые активы ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СОЮЗ-АВТО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1006)/Стоимость активов (10807) = 9.31 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СОЮЗ-АВТО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1709)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15835+0+0) = 10.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СОЮЗ-АВТО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1709)/Выручка (17544) = 9.74 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СОЮЗ-АВТО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1006)/Выручка (17544) = 5.73 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СОЮЗ-АВТО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.63

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СОЮЗ-АВТО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.63

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.63<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СОЮЗ-АВТО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СОЮЗ-АВТО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СОЮЗ-АВТО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.261

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.093

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.093

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.674

Индекс Альтмана Z = 3.348

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СОЮЗ-АВТО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.63), коэффициент текущей ликвидности (0.63), коэффициент наличия собственных средств (0.4), рентабельность продукции (9.74%), рентабельность компании (5.73%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СОЮЗ-АВТО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить