Общество с ограниченной ответственностью "Дом Колхозника" ИНН:0716001693 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:52513269 ОКВЭД:55.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2436624366
11504 Основные средства на конец предыдущего года2436624366
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2436624366
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2436624366
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года13722467
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года13214
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1415
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1321386
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года13862482
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2449825752
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2575226848
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2418725554
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2555426746
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года311198
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года198102
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года311198
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года198102
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2449825752
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2575226848
21103 Выручка за отчетный год54515754
21104 Выручка за предыдущий год57547401
21203 Себестоимость продаж за отчетный год63896894
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год68946348
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-938-1140
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-11401053
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-938-1140
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-11401053
23503 Прочие расходы за отчетный год3460
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1284-1140
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-11401003
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год8352
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5274
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1367-1192
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1192929

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Дом Колхозника

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Дом Колхозника

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Дом Колхозника

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1367)/Стоимость активов (24498) = -5.58 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Дом Колхозника

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-938)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6389+0+0) = -14.68 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Дом Колхозника

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-938)/Выручка (5451) = -17.21 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Дом Колхозника

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1367)/Выручка (5451) = -25.08 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Дом Колхозника

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.42

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дом Колхозника

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.42

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дом Колхозника

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дом Колхозника

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Дом Колхозника

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.007

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.056

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.052

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 77.772

Индекс Альтмана Z = 81.083

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Дом Колхозника

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.42), коэффициент быстрой ликвидности (0.42), коэффициент текущей ликвидности (0.42), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (-17.21%), рентабельность компании (-25.08%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Дом Колхозника

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить