Общество с ограниченной ответственностью "Карагачский молокозавод" ИНН:0716001735 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:43607008 ОКВЭД:15.51

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4332474652355686
11504 Основные средства на конец предыдущего года4746523556863707
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4332474652350
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4746523556860
12103 Запасы на конец отчетного года612002373623310
12104 Запасы на конец предыдущего года1502102750614119
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года91043001467116238
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года50133045720426056
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9978010213
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9980021311010
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2520230014304570
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3001430457297610
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года29534347603569235447
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года34760356923544734892
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года15096476056924760
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4760569247604892
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года30000300003000030000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3000030000300000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года144380077
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года14438000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года29534347603569235447
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года34760356923544734892
21103 Выручка за отчетный год611377402305245139175809
21104 Выручка за предыдущий год402305245139175809154334
21203 Себестоимость продаж за отчетный год598457398280243974174807
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год398280243974174807153330
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год12920402511650
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4025116510020
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год12920402511650
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4025116510020
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год12920402511650
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4025116510020
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2584805233200
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год805233200201
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год103363220932802
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3220932802803

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Карагачский молокозавод

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Карагачский молокозавод

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Карагачский молокозавод

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (10336)/Стоимость активов (29534) = 35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Карагачский молокозавод

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (12920)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (598457+0+0) = 2.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Карагачский молокозавод

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (12920)/Выручка (611377) = 2.11 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Карагачский молокозавод

Рентабельность компании

Чистая прибыль (10336)/Выручка (611377) = 1.69 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Карагачский молокозавод

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.75

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Карагачский молокозавод

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.32

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Карагачский молокозавод

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Карагачский молокозавод

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Карагачский молокозавод

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.364

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.35

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.437

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.046

Х5 = Выручка/Активы = 20.701

Индекс Альтмана Z = 23.014

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Карагачский молокозавод

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.69), коэффициент быстрой ликвидности (1.32), коэффициент текущей ликвидности (1.75), коэффициент наличия собственных средств (0.51), рентабельность продукции (2.11%), рентабельность компании (1.69%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Карагачский молокозавод

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить