Общество с ограниченной ответственностью "Земля" ИНН:0716001870 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:52516807 ОКВЭД:74.20.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года245342474
11504 Основные средства на конец предыдущего года342474570
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года19041
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года264342515
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года342515605
12104 Запасы на конец предыдущего года6000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года25013055
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года130552
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года26240159
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года40159201
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года512591114
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года591114203
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года776933629
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года933629808
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года648612547
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года612547683
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12832182
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года32182125
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12832182
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года32182125
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года776933629
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года933629808
21103 Выручка за отчетный год289228932862
21104 Выручка за предыдущий год289328620
21203 Себестоимость продаж за отчетный год264125632508
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год256325080
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год251330354
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3303540
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год251330354
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3303540
23503 Прочие расходы за отчетный год4532208
23504 Прочие расходы за предыдущий год322080
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год206298146
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2981460
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год878786
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год87860
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год11921160
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год211600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Земля

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Земля

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Земля

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (119)/Стоимость активов (776) = 15.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Земля

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (251)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2641+0+0) = 9.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Земля

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (251)/Выручка (2892) = 8.68 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Земля

Рентабельность компании

Чистая прибыль (119)/Выручка (2892) = 4.11 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Земля

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.15

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Земля

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Земля

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.05

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Земля

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Земля

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.495

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.153

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.265

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.063

Индекс Альтмана Z = 10.843

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Земля

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.05), коэффициент быстрой ликвидности (4.15), коэффициент текущей ликвидности (4.15), коэффициент наличия собственных средств (0.84), рентабельность продукции (8.68%), рентабельность компании (4.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Земля

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить