ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОХЛАДНЕНСКОЕ ХЛЕБОПРИЕМНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ" ИНН:0716002633 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:00939148 ОКВЭД:63.12.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года9052448946885593
11504 Основные средства на конец предыдущего года4489468855937223
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года2787000
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года3352000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года11839784146885593
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7841468855937223
12103 Запасы на конец отчетного года17980144411827713344
12104 Запасы на конец предыдущего года14441182771334411560
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6431907445255621
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9209452556215029
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года517233748933461
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2337489334613067
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года24928259872800422911
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года25987280042291120316
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года36767338283269228504
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года33828326922850427539
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года34225309232910823546
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года30923291082354621680
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года53891820623212
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года918206232124362
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2004198715221746
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1987152217461497
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2542290535844958
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2905358449585859
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года36767338283269228504
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года33828326922850427539
21103 Выручка за отчетный год37998436553732228127
21104 Выручка за предыдущий год43655373222812732213
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3245520508114749517
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3925511474951712048
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5543231472584818610
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4400258481861020165
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5543440065484161
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4400654841614893
23503 Прочие расходы за отчетный год5500423544782682
23504 Прочие расходы за предыдущий год4235447826824783
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4316520701479
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год16520701479110
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год933414296
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3341429622
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3413216561183
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1321656118388

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОХЛАДНЕНСКОЕ ХЛЕБОПРИЕМНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОХЛАДНЕНСКОЕ ХЛЕБОПРИЕМНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОХЛАДНЕНСКОЕ ХЛЕБОПРИЕМНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (34)/Стоимость активов (36767) = 0.09 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОХЛАДНЕНСКОЕ ХЛЕБОПРИЕМНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5543)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (32455+0+0) = 17.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОХЛАДНЕНСКОЕ ХЛЕБОПРИЕМНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5543)/Выручка (37998) = 14.59 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОХЛАДНЕНСКОЕ ХЛЕБОПРИЕМНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (34)/Выручка (37998) = 0.09 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОХЛАДНЕНСКОЕ ХЛЕБОПРИЕМНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 10.9

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОХЛАДНЕНСКОЕ ХЛЕБОПРИЕМНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОХЛАДНЕНСКОЕ ХЛЕБОПРИЕМНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОХЛАДНЕНСКОЕ ХЛЕБОПРИЕМНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОХЛАДНЕНСКОЕ ХЛЕБОПРИЕМНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.623

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 13.464

Индекс Альтмана Z = 18.234

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОХЛАДНЕНСКОЕ ХЛЕБОПРИЕМНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.2), коэффициент быстрой ликвидности (3.83), коэффициент текущей ликвидности (10.9), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (14.59%), рентабельность компании (0.09%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОХЛАДНЕНСКОЕ ХЛЕБОПРИЕМНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить