Открытое акционерное общество "Прохладный теплоэнерго" ИНН:0716002697 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:70554326 ОКВЭД:40.30.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года215501233239248804261838
11504 Основные средства на конец предыдущего года233239248804261838271172
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года215501233239248804261838
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года233239248804261838271172
12103 Запасы на конец отчетного года5705645155235425
12104 Запасы на конец предыдущего года6451552354255526
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года99062866488160965378
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года86648816096537853903
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года844844844844
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года844844844844
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6813075966564
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года30759665642485
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года106292970188894272211
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года97018889427221162758
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года321793330257337746334049
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года330257337746334049333930
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года211401302780302780302780
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года302780302780302780302780
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-57222-114181-77880-50126
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-114181-77880-50126-28800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года154179188599224900252654
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года188599224900252654273980
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года16761414165811134679395
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1416581113467939556350
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года16761414165811284681395
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1416581128468139559950
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года321793330257337746334049
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года330257337746334049333930
21103 Выручка за отчетный год176055176193165478163593
21104 Выручка за предыдущий год176193165478163593151832
21203 Себестоимость продаж за отчетный год205923206931190626187826
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год206931190626187826176905
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-29868-30738-25148-24233
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-30738-25148-24233-25073
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-29868-30738-25148-24233
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-30738-25148-24233-25073
23403 Прочие доходы за отчетный год35342789741915845
23404 Прочие доходы за предыдущий год278974191584511653
23503 Прочие расходы за отчетный год808683521002512938
23504 Прочие расходы за предыдущий год8352100251293810617
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-34420-36301-27754-21326
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-36301-27754-21326-24037
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-34420-36301-27754-21326
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-36301-27754-21326-24037
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-34420-36301-27754-21326
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-36301-27754-21326-24037
32003 Величина капитала на 31302780302780302780302780
32007 Величина капитала на 31-114181-77880-50126-28800
32008 Величина капитала на 31188599224900252654273980
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))91379000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)91379000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))91379000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)91379000
33203 Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал)91379000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))34420363012775421326
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)125799363012775421326
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))34420363012775421326
33218 Убыток (ИТОГО)34420363012775421326
33243 Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал)91379000
33248 Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО)91379000
33003 Величина капитала на 31211401302780302780302780
33007 Величина капитала на 31-57222-114181-77880-50126
33008 Величина капитала на 31154179188599224900252654
36003 Чистые активы на 31154179188599224900252654
36004 Чистые активы на 31188599224900252654273980
41103 Поступления – всего за отчетный год166042169297148705164847
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год162656168800148259158442
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год554433415394
41193 Прочие поступления за отчетный год28326431216
41203 Платежи – всего за отчетный год168436165688147803168768
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год87982875797295290396
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год53087519765060652720
41293 Прочие платежи за отчетный год27367261022413125339
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-23943609902-3921
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-23942109402-1921

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Открытое акционерное общество Прохладный теплоэнерго

Прибыль

Прибыль Открытое акционерное общество Прохладный теплоэнерго

Чистые активы

Чистые активы Открытое акционерное общество Прохладный теплоэнерго

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-34420)/Стоимость активов (321793) = -10.7 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Открытое акционерное общество Прохладный теплоэнерго

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-29868)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (205923+0+0) = -14.5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Открытое акционерное общество Прохладный теплоэнерго

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-29868)/Выручка (176055) = -16.97 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Открытое акционерное общество Прохладный теплоэнерго

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-34420)/Выручка (176055) = -19.55 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Открытое акционерное общество Прохладный теплоэнерго

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.63

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Открытое акционерное общество Прохладный теплоэнерго

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.6

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.6<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Открытое акционерное общество Прохладный теплоэнерго

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Открытое акционерное общество Прохладный теплоэнерго

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Открытое акционерное общество Прохладный теплоэнерго

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.191

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.107

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.107

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.92

Индекс Альтмана Z = -1.355

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Открытое акционерное общество Прохладный теплоэнерго

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.6), коэффициент текущей ликвидности (0.63), коэффициент наличия собственных средств (0.48), рентабельность продукции (-16.97%), рентабельность компании (-19.55%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Открытое акционерное общество Прохладный теплоэнерго

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить